离岸银行和信托：第一财富管理解决方案

财富管理和财务规划是复杂的实践，需要深谋远虑和精确计算，而离岸银行和信托是有效的要素。适当地利用它们有助于增加财富，同时创造持久的遗产。各种解决方案都在财富管理的保护伞下，但通常被忽视的是利用离岸银行和信托作为资产保护工具。

此外，全球精英们保守得最好的秘密之一是，投资移民与离岸金融机构的结合确实有多么强大。

离岸银行和离岸信托本身提供了更高程度的自由、隐私和安全，但当通过投资项目获得公民身份或通过投资项目获得居留权时，它们的不可抗力就变得无与伦比。

一、什么是离岸银行业务？

简而言之，离岸银行是位于个人祖国以外的任何银行。但从传统意义上讲，离岸银行是专门设立在外国低税收金融中心(如加勒比地区)的金融银行机构，为外国人提供全面的国际银行服务。

在信息全球化和数字时代到来之前，离岸银行的建构具有消极的内涵。原因很简单：众所周知，离岸银行账户与各种邪恶的概念联系在一起，比如洗钱、腐败、国际犯罪等。

对于普通市民来说，他们的印象是，它们完全被不法分子用于阴暗的活动，与合法的财富管理毫无关系。

今天，由于公众受教育程度的提高，以及问责制和监管的加强，这种看法已经改变。

随着共同报告标准(CRS)和信息自动交换(AEOI)的引入，公众接受离岸银行作为一种稳定和合法的财富保值和管理方法，尽管这是一种异国情调。

二、现代离岸银行中心

加勒比国家在离岸银行业务上蓬勃发展，在塑造该行业并引领其创新和可及性方面有着悠久的历史。

开曼群岛的主要收入来源来自其金融服务业，而加勒比地区的其他国家也拥有强大、功能强大的金融中心，为当地人和外国人提供一流的银行解决方案。

圣基茨和尼维斯（St. Kitts & Nevis）就是一个典型的例子，这个拥有两个岛屿的加勒比国家拥有繁华的金融服务业，在吸引一些世界上最成熟的高净值人士(HNWIs)方面取得了巨大进展。

三、离岸银行是如何运作的？

前提很简单：离岸银行的运作方式与全球其他银行无异。不同之处在于它们可以提供的服务范围和它们所处的监管环境。

以圣基茨和尼维斯为例，尼维斯的银行法规非常有利于客户的利益。由于圣基茨和尼维斯政府旨在为在该国开设银行账户的人提供精英级的安全和保密，因此隐私水平几乎是无与伦比的。

圣基茨和尼维斯将该国令人惊叹的自然风光所特有的隐私精神融入其银行体系，已成为高净值人士的热点，他们希望合法而轻松地保护自己的财富，远离债权人和政府的视线。

在某种程度上，开设离岸银行账户符合标准做法。唯一的区别包括满足政府和银行的合规和尽职调查标准，以及满足银行设定的客户标准——必须记住，与投资入籍和黄金签证一样，这些都是为精英客户提供的工具。

无边界银行技术的采用和大多数银行业务的数字化意味着，现在管理离岸银行账户比以往任何时候都简单，因为一切都只需点击一下。

现在，通过数字银行应用程序，交易、转账、实时兑换货币和提交索赔都得到了简化。

以圣基茨和尼维斯的银行为例，迅速采用所有新的银行技术是标准程序，因为银行明白，他们的所在地意味着他们的精英客户打算利用国际银行服务，这就是为什么离岸银行还提供多种货币的银行账户选择，例如：

• 加拿大元(CAD)
• 欧元(欧元)
• 阿联酋迪拉姆(AED)
• 瑞士法郎(CHF)
• 港元(HKD)
• 美元(USD)
• 澳元(AUD)
• 英镑(GBP)
• 新加坡元(SGD)
• 日元(JPY)

这种泛加勒比地区的国际化银行业务方式引起了全球高净值人士的极大兴趣，该地区的一些银行，尤其是圣基茨和尼维斯，甚至为加密货币投资者提供了一套适合他们需求的服务——然而，重要的是要注意，他们还没有完全接受加密货币。

四、离岸银行业务的好处是什么？

离岸银行业务在世界精英中如此普遍的原因因个人需求、情况和总体目标而异。

然而，有一些主流的好处是每个人都可以利用的，比如：

• 更大的隐私：在一个强大的金融中心的离岸银行为投资者的资金提供了一个安全和私人的避风港。它们隐藏在外国债权人和重税政府(遗憾的是，美国除外)的视线之外。
• 更好的安全性：通过分散投资，投资者可以更好地对冲经济或政治不稳定的风险。
• 优质服务：服务业分别占圣卢西亚和圣基茨和尼维斯gdp的70%和68%，这凸显了政府监管和加强高净值人士在该国获得的服务的重要性。
• 监管多样化：战略性地在不同国家开设账户，允许投资者为特定活动选择最佳的银行监管。通过各种各样的监管框架，一个人可以通过在最有利于他们的框架下运作来规避某些障碍。
• 更明智的税收结构：低税收管辖区的离岸银行账户可以重组税收负债，以减轻高税收的负担。安提瓜和巴布达、多米尼加、格林纳达、圣基茨和尼维斯、圣卢西亚等加勒比国家不征收全球收入、财富、资本利得税或遗产税，而且都有优秀的金融服务中心。
• 新的商业机会：在金融监管危机期间，离岸银行账户可以帮助人们规避当地制裁或转移资金。它们还提供了通往其他市场的不同途径，使人们能够更简单地开展业务。
• 易用性：由于银行服务的快速数字化，管理离岸银行账户非常容易，允许投资者实时兑换货币，进行转账，请求服务等等，所有这些都只需要简单的点击几下。

离岸银行账户是一种优秀的财富保值工具，但高净值人士可以通过将新账户与离岸信托相结合，提升其资产保护框架。

五、什么是离岸信托？

对一些人来说，金融信托似乎模棱两可。它们不像银行账户那样常见，绝大多数公众对它们的了解来自电视节目和电影，即信托基金孩子。

但在现实中，信托是一种至高无上的资产保护工具，被许多人用来保护、私有化和增加自己的财富。

信托是受监管的法律实体，它接管一个人的资产所有权，然后按照原所有者的要求管理这些资产。

信托是各方之间具有法律约束力的信托关系，旨在管理存入信托的资金的使用。

信托关系是三角形的，由三方组成：委托人、受托人和受益人。

• 委托人是财产的原所有人。受托人规定信托如何管理资产的条款和规则，以及将资产分配给谁，以及任何其他重要细节。
• 受托人可以被视为资产或基金管理人，他们拥有资产并按照受托人的条款进行管理。受托人可以是个人，也可以是法律实体，如银行。
• 受益人是将从信托资产中受益的个人或实体。受托人可以是一个人，比如委托人的孩子，也可以是一个实体，比如慈善机构或公司。受益人甚至可以是委托人自己——这是一种非常常见的信托结构。

信托可以定制，以满足每个投资者的需求。每个国家都有自己的信托监管框架，但回到加勒比海地区，圣基茨和尼维斯等国家拥有极其有利的信托法律。

信托的前提是，你不能失去你不拥有的东西，通过将资产的所有权——现金、房地产、公司或其他——交给信托，法院、政府和债权人就不能因为这笔钱而把你作为目标。

信托将资产从一个人的所有权中剥离，但允许他们保持对这些资产的控制，从本质上降低了他们的总体纳税义务，并降低了失去这些资产的风险。

离岸信托又增加了一层保护，因为它们不受外国法院管辖。例如，美国法院无法触及圣基茨和尼维斯的信托基金。

例如，如果美国法院真的发布命令，终止并清算圣基茨的一个信托，那也只是象征性的——该信托不会被迫遵守该命令，因为美国法院对它没有权力。

但这只是冰山一角。

如果债权人选择对圣基茨和尼维斯的信托提起诉讼，那将同样困难——在那里起诉信托并不容易。

债权人首先必须向政府缴纳2.5万美元的债券保证金，才能提出索赔，而政府有权在其认为合适的情况下提高这一数额。

然后，债权人只有一年的时间来跟进，总共只有三年的时间来最终确定，这使得起诉圣基茨和尼维斯的信托机构成为债权人能做的最困难和最昂贵的事情之一。因此，建立离岸信托是一种出色的资产保护工具，但它也带来了其他好处。

六、离岸信托有什么好处？

设立离岸信托最明显的好处是：

• 资产保护：如前所述，你不能失去法律上不属于你的东西。信托保护债权人和政府免受侵害。
• 税收结构：通过将资产所有权转移到信托，投资者可以降低他们的整体税收负担，并有利于重组他们的税收框架，特别是如果他们的一些资产或资产的投资回报率在更高的税率上征税。这在加勒比海等低税收司法管辖区尤其有效。
• 世代相传的财富：信托是一种很好的方式，可以确保子孙后代在财务上得到照顾，并能得到他们生活、学习和超越所需的财务照顾。
• 投资机会：作为独立的实体，信托可以开展业务，打开对持有特定国籍的投资者关闭的不同市场。这在处理制裁或对某些国家关闭机会时尤其有用，例如美国公民可能无法获得的加密机会。

通过将离岸银行与离岸信托相结合，高净值人士利用了一个无与伦比的强大资产管理框架，不仅可以保护他们的财富，还可以帮助他们增加财富。

关键是要知道哪个离岸司法管辖区最合适。

幸运的是，加勒比海地区充满了出色的选择，其中五个提供了一个全球精英们几十年来一直在利用的额外工具——投资入籍计划：

• 安提瓜和巴布达；
• 多米尼克；
• 格林纳达；
• 圣基茨和尼维斯；
• 圣卢西亚。

七、离岸财富管理与投资移民的关系

乍一看，人们可能会认为，如果他们通过投资获得圣基茨和尼维斯公民身份，这可能会为他们在该国的离岸银行账户或信托增加一层保护，他们可能是正确的。

在圣基茨和尼维斯，起诉外国人的信托是极其困难的，但起诉属于公民的信托则是完全不同的困难程度。

一个公民就是一个公民，一个人可能拥有的其他公民身份无关紧要。如果这位高净值人士是圣基茨和尼维斯的公民，而且信托基金是以这个身份持有的，这才是最重要的。

在这种情况下，政治压力不是一个因素——从政府的角度来看，他们现在正在处理对他们自己人的侵略行为。

政府有很多选择，其中一个常见的选择是提高债券存款额。这并不是一成不变的，但它更有可能发生在公民身上，而不是外国人身上。

令人印象深刻的是，这并不是离岸财富管理和投资入籍真正一致的地方，而是它们协调一致的核心前提。财富管理关乎安全和隐私，投资公民身份也是如此。

离岸银行和信托提供了更大的财务自由，而第二国籍提供了更大的全球流动性和地缘政治灵活性，因此将两者结合在一个司法管辖区是合理的。个人主权的构建，无论是金融主权还是政治主权，都在发挥作用。